Pourquoi je pense que plus de Canadiens devraient envisager une conversion partielle de leur REER en FERR avant 71 ans

Pour la plupart des Canadiens, les règles entourant les comptes de retraite sont traitées comme une liste de vérification : cotiser à son REER, puis le convertir en FERR à 71 ans, commencer les retraits à 72 ans, et ainsi de suite. C'est ce qu'on attend de nous, et la plupart des gens n'y pensent pas à deux fois.

Mais en réalité, la planification de la retraite est beaucoup plus souple, et parfois, la meilleure décision consiste à s'écarter de la stratégie « par défaut ».

Une approche qui, selon moi, mérite plus d'attention? Une conversion partielle du REER en FERR avant 71 ans.

C'est une stratégie souvent négligée, mais qui, dans la bonne situation, peut offrir de réels avantages, à court terme comme sur l'ensemble de votre horizon de retraite.

Pourquoi les retraits d'un REER peuvent poser problème

Si vous avez moins de 71 ans et que vous songez à faire un retrait de votre REER, il vaut la peine de réfléchir au comment, pas seulement au quand.

Les retraits d'un REER entraînent une retenue d'impôt à la source, même s'il ne s'agit que d'un paiement anticipé, rapproché en fin d'année. Pour certains, ce n'est pas un problème. Mais si vous avez besoin de liquidités, par exemple pour l'achat d'une voiture, une rénovation ou des dépenses de retraite anticipée, perdre de 10 à 30 % du retrait d'emblée peut être dérangeant.

C'est là que la conversion d'une partie de votre REER en FERR entre en jeu.

Les retraits d'un FERR, jusqu'à concurrence du montant minimum requis, ne sont pas assujettis à la retenue d'impôt, ce qui vous donne accès à votre argent sans contrainte immédiate sur vos liquidités.

Les FERR ouvrent la porte à des avantages fiscaux après 65 ans

Une autre raison d'envisager une conversion partielle? Le revenu d'un FERR donne droit au crédit d'impôt pour revenu de pension de 2 000 $ dès 65 ans, et il permet aussi le fractionnement du revenu avec votre conjoint, même s'il est plus jeune.

Les retraits d'un REER n'offrent pas ces avantages. Donc, si vous avez plus de 65 ans et que vous tirez un revenu de vos placements, puiser plutôt dans un FERR peut générer des économies d'impôt importantes pour votre ménage.

Réduire les futurs retraits minimums du FERR compte, mais ce n'est pas tout

Une préoccupation courante lorsqu'on attend à 71 ans pour convertir tout son REER est de se retrouver avec un solde de FERR important, assujetti à des retraits obligatoires croissants. Ces retraits forcés peuvent faire passer les retraités dans des tranches d'imposition plus élevées et même déclencher la récupération de la SV.

En convertissant une partie plus tôt et en la décaissant graduellement, vous réduisez les futurs retraits obligatoires et vous gagnez en souplesse.

Mais éviter la récupération de la SV ou réduire l'impôt d'une seule année n'est pas le véritable objectif.

Ce sont des outils, pas des résultats.

Chez Optiml, les décisions de planification sont évaluées selon qu'elles augmentent votre revenu de retraite après impôt ou font croître votre succession après impôt. Dans certains cas, réduire l'impôt à court terme peut en fait diminuer la richesse à long terme. C'est pourquoi des stratégies comme la conversion partielle en FERR devraient toujours être évaluées dans le contexte d'un plan complet à long terme, et non comme des tactiques fiscales isolées.

Modéliser la stratégie dans un vrai plan

Dans Optiml, vous pouvez maintenant inclure à la fois des comptes REER et FERR dans votre plan. Vous pouvez ainsi explorer manuellement l'effet de différentes stratégies de retrait, de différents âges de début des prestations et du moment de la conversion sur vos résultats à long terme.

Vous pouvez tester des scénarios comme puiser d'abord dans le FERR plutôt que dans le CELI, comparer des stratégies de revenu et voir l'effet de différentes structures sur l'impôt, le revenu de retraite et la succession à long terme, le tout dans un seul plan.

Une dernière réflexion

Le plan par défaut n'est pas toujours le meilleur.

Une conversion partielle du REER en FERR peut offrir souplesse, contrôle et avantages importants, surtout pour les personnes qui prévoient des retraits anticipés ou qui cherchent à lisser leur exposition fiscale à long terme.

Mais comme toute stratégie, elle comporte des compromis. C'est pourquoi la vraie valeur ne réside pas dans la tactique elle-même, mais dans le fait de la tester correctement à l'intérieur d'un plan financier complet, axé sur vos objectifs.

Si vous vous demandez si cette stratégie a du sens pour vous, connectez-vous à Optiml et explorez l'effet de différentes structures REER et FERR sur votre revenu après impôt et votre succession à long terme.